一、项目资金概况

（一）项目实施单位情况

邵阳市北塔区市第二人民医院整体搬迁（北塔区人民医院）项目（以下简称“本项目”）建设地点位于北塔区云山路和北塔路西南侧。本项目建设单位为邵阳市第二人民医院，项目主管单位为邵阳市北塔区卫生健康局（以下简称“卫健局”），项目的拆迁征地工作由邵阳市自然资源事务中心和邵阳市北塔区征地和房屋征收工作办公室（以下简称“征收办”）具体实施。

卫健局主要职责有协调推进北塔区全区深化医药卫生体制改革，研究提出全区深化医药卫生体制改革政策与措施的建议，负责全区健康教育、健康促进和卫生健康信息化建设等工作等。

征收办业务范围为受北塔区人民政府委托承担本辖区内集体土地征收及国有、集体土地上房屋征收工作的实施、协调和管理等职责。

（二）项目资金基本情况

本项目总投资估算64,020万元，其中土地征收费用为2,972.27万元，采用货币化补偿安置费用为12,225.36万元，以及土地报批费用为2,044.9万元，本项目土地费用共计17,242.53万元。资金来源计划融资50,000万元，不足部分14,020万元由项目单位自筹解决。 

2020年通过发行政府专项债券（2020年湖南省社会事业专项债券（十六期）-2020年湖南省政府专项债券（七十一期））为邵阳市北塔区市第二人民医院整体搬迁（北塔区人民医院）项目筹集资金6,100万元，年限为20年，年利率为3.94%，起息日为2020年9月23日，半年付息一次，本金到期一次性偿清。

债券偿还资金来源为医院营业收入，根据《项目预期收益与融资平衡方案》预测的项目预期总收入584,985.45万元，预期总成本398,549.25万元，本项目净收益即可用于融资平衡的资金为186,436.20万元。

（三）项目资金绩效目标

1.实施期总体目标。通过项目建设综合门诊楼、医技楼2栋、科技楼1栋、宿舍楼1栋，规划床位数500床，以缓解邵阳市医疗资源分布不均需求，推进医疗事业发展北塔区群众看病难的问题，推动邵阳市就业和经济的发展，建设一所现代化、园林式的三级综合性医院。

2.具体年度目标。2021年1月启动项目，征拆土地面积185.9亩（含预留用地65.4亩）、房屋48栋，房屋拆迁建筑总面积约19405.33㎡。

二、项目资金使用及管理情况

（一）资金应到位及实际到位情况

本项目征地拆迁阶段的资金来源主要是发行政府专项债券投入，2020年通过发行政府专项债券（2020年湖南省社会事业专项债券（十六期）-2020年湖南省政府专项债券（七十一期））为本项目，募集资金6,100万元，已于2021年1月7日拨付到邵阳市北塔区征地和房屋征收工作办公室，资金到位率100%。

（二）资金实际使用情况

本项目专项债券资金的使用均发生在2021年度，截止2021年11月6100万债券专项资金已使用5,817.12万元，资金使用率为95.36%，具体明细如下：

序号

摘要

支出金额

1

房屋征收款

29,811,441.00

2

征地迁坟及附属物补偿款

27,403,916.00

3

付本项目迁坟公告登报费

2,000.00

4

房屋征收摸底服务费

201,559.00

5

围墙建设经费

200,000.00

6

屋拆除、断水断电、杆线迁移等包干费用

326,807.00

7

清表腾地、小矛盾调处等包干经费

225,500.00

8

合计

58,171,223.00

（三）资金管理情况分析

 一是为规范政府债务项目管理，提高政府债券资金使用效益，提升政府债务管理水平，依据《地方政府专项债务预算管理办法》（财预[2016]155号）和《邵阳市北塔区人民政府办公室关于印发<北塔区进一步加强专项资金管理暂行规定>的通知》（北政办发[2015]5号）等规定进行管理，对岗位职责、费用报销审批流程做出了明确规定。二是要求资金使用必须符合项目融资平衡方案和立项批复文件中列明的建设范围和用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。三是公司建立了项目账目，及时向社会公示公开资金分配结果和使用情况，确保项目资金安全高质高效运行。

三、项目管理情况

（一）项目制度建设情况

本项目的前期征收拆迁补偿安置工作主要根据《邵阳市人民政府关于印发<邵阳市集体土地征收及房屋拆迁补偿安置办法>的通知》（市政发[2018]11号）、《邵阳市人民政府关于印发<关于拆除城区违法建设几个问题的指导意见>的通知》（市政发[2013]36号）的规定进行，邵阳市自然资源事务中心和邵阳市北塔区征地和房屋征收工作办公室根据项目情况制定并发布了《关于印发<省级区域医疗中心（邵阳市中心医院北院）项目集体土地上房屋拆迁与补偿安置方案>的通知》，并已按此方案进行征地、拆迁补偿安置工作。

（二）项目组织实施情况

2020年2月10日邵阳市北塔区发展和改革局以《关于<邵阳市北塔区人民医院建设项目可行性研究报告>的批复》（邵北发改字〔2020〕4号）文件对项目进行立项批复。

2020年8月5日《关于变更邵阳市第二人民医院整体搬迁（北塔区人民医院）项目业主单位的批复》（邵北发改字〔2020〕50号）将原项目业主单位北塔区人民医院变更为邵阳市第二人民医院，项目名称由邵阳市北塔区人民医院建设项目变更为邵阳市第二人民医院整体搬迁（北塔区人民医院）项目。

本项目目前仍处于征地拆迁阶段，项目管理由邵阳市自然资源事务中心和邵阳市北塔区征地和房屋征收工作办公室负责执行。于2020年12月16日制定并发布了《关于印发<省级区域医疗中心（邵阳市中心医院北院）项目集体土地上房屋拆迁与补偿安置方案>的通知》，并已按此方案进行征地、拆迁补偿工作，截止2021年11月，已完成了项目的征地工作，房屋征收和拆迁工作正在进行中。

四、债务信息报送与公开情况

该项目政府专项债6100万元的相关资料已按相关部门要求及时报送与公开，主动接受社会监督。

五、债务风险控制与还本付息情况

本项目严格按照《中共湖南省委 湖南省人民政府关于严控政府性债务增长切实防范债务风险的若干意见》等文件要求，加强债务风险动态监测，做好债务风险控制措施。

已于2021年3月和2021年9月各支付债券利息120.17万元，合计已支付利息240.34万元。

六、项目资金绩效情况

本次绩效报告针对项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行总体评价，本项目本期政府专项债券评分为91.81分，详见附件《绩效评价指标评分表》。

（一）项目决策情况

1. 立项依据充分、程序规范。本项目事前经过了可行性研究且获得了邵阳市北塔区发展和改革局的批复，立项符合法律法规、相关政策，也符合专项债券支持领域和方向。

2.项目符合达到要求。本项目按要求编制了《湖南省邵阳市2020年社会事业专项债券项目预期收益与融资平衡方案》、《湖南省邵阳市2020年社会事业专项债券项目预期收益与融资平衡方案专项评价报告》、《湖南省邵阳市2020年社会事业专项债券发行事宜之法律意见书》，是国家鼓励建设的项目类型。

3. 绩效目标设置明确。本项目根据建设情况设立了与实际工作内容相关的绩效目标。

4. 项目预算编制科学。本项目经过预算编制《项目预期收益和融资平衡方案》等进行论证，项目预算额度测算依据充分，年度申请额度与项目目标相适应。

（二）项目过程情况

  1.项目资金管理基本符合要求。一是政府专项债券资金到位率100%；二是严格按照《湖南省政府专项债券管理暂行办法》进行专项债券资金管理，按照文件规定的建设范围和用途使用资金，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是按照协议约定，每半年支付一次利息，未出现违约。

2.项目实施管理基本规范。项目立项、报批、征拆过程和征拆补偿标准等严格按照国家相关法律法规和规章制度的规定执行，项目正处于征拆阶段，资产权属有相关部门批文。

3.项目风险控制有措施。本公司制定了风控控制相关制度，未发生一起重大风险事件，对债券资金发行、存续、重大事项等进行了信息披露。

（三）项目产出情况

项目处于征拆阶段，已经完成征地面积182.73亩，房屋征收和拆迁工作正在进行。

（四）项目效益情况

该项目目前处于前期征收和拆迁阶段，尚未产生经济效益，未形成交付资产，随着项目的实施，通过征收土地进行整体开发，统一管理，充分利用项目片区优势，促进土地整合和集约化用地，增加城市就业人数，获得良好的社会效益。改善居民看病难问题，确保医院顺利搬迁，改善城区医疗资源分布不匀环境情况。

七、存在的问题及原因分析

（一）绩效管理意识有待进一步提高

对绩效管理方面的认识不够深刻，对国家、省厅、市局下发的全面预算绩效管理文件的内容理解不够透彻，还需对政府专项债券绩效评价中的评分体系加强培训和学习，特别是绩效目标设置、绩效监控、绩效评价等方面。

（二）项目进度管理需进一步加强

本项目因资金等相关原因暂未开展房屋拆迁，导致项目征拆工作尚有部分未完成，影响了项目整体的进度。

八、有关建议

（一）加强绩效意识管理

加强绩效管理的学习和培训，组织相关工作人员，学习国家和财政部门下发的绩效评价文件，总结归纳，注重实践，做好绩效评价管理。

（二）加快项目进度管理

从全局的观点出发，以项目全体利益最大化作为目标，协调项目各环节管理单位，统筹各方资金力量，制定可执行的项目实施方案，确保项目如期推进，确保项目收益如期实现。

 

附件：

1、绩效评价基础数据表

2、绩效评价指标评分表

 

邵阳市北塔区卫生健康局

2021年11月

来源：北塔区融媒体中心