根据财政部《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省人民政府办公厅关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》（湘政办发〔2020〕12号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等相关文件规定。对北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园项目专项债券项目资金进行绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目单位基本情况

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园项目的建设单位为邵阳市北塔区棚户区改造城镇建设开发有限公司（以下简称公司）。公司是北塔区人民政府出资筹建的直属国有独资公司，成立于2013年8月8日，注册资本1亿元。公司内设办公室、财务部、项目管理部、工程建设部等四个职能管理部门。2013年以来，公司依托棚改等保障性住房开发项目，开展北塔区保障性住房建设业务。

（二）项目基本情况

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园项目是2015年全市九个示范性棚改项目之一，是邵阳市重要民生保障设施建设项目。项目改造范围北为龙源路、南为云山路、东为宝苑路、西为资兴路，占地面积约142.35亩。概算总投资约119843万元。该项目资金来源主要为公司自筹资金、发行政府专项债券和其他融资，其中发行政府专项债券金额为1700万元。

（三）项目资金绩效目标

根据邵阳市人民政府办公室《关于公布实施邵阳市城镇基准地价更新成果的通知》（邵市政办函〔2018〕71号）文件，江馨裕泽园项目收益主要来源于安置房和商铺销售收入，合计85023.74万元（可安置面积205688.12㎡，价格为3300元/㎡，预计销售收入67877.08万元；商铺面积14288.88㎡,价格为12000元/㎡，预计销售收入17146.66万元）。

二、项目资金使用及管理情况

2019年以来，公司申请发行了北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目专项债券，共发行棚改专项债券1700万元。

（一）资金应到位及实际到位情况

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目拟申请发行政府专项债券资金20000万元，实际专项债券资金到位1700万，2019年9月26日，由邵阳市北塔区财政局全额拨付到位。

（二）资金实际使用情况

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目专项债券1700万元主要用于项目前期勘察、设计及土石方工程。资金已全部支出。

（三）资金管理情况分析

公司制定了财务管理制度,依照《地方政府专项债券预算管理办法》（财预〔2016〕155号）、《中共湖南省委 湖南省人民政府关于严控政府性债务增长切实防范债务风险的若干意见》（湘发〔2018〕5号）等专项资金管理办法使用及管理专项资金，专项债券资金与自筹资金分开核算，单独建立了专项债券资金台账，专项资金管理合规。

三、债务风险控制与还本付息情况

1、债务风险控制。通过采取合理可控的风险控制措施能够有效地规避、减轻相关风险的发生，经评估项目风险可控

2、北塔区棚户区改造项目还本付息情况表

单位：万元

项目

年度

期初本金余额

本期偿还本金

期末本金余额

当年偿还利息

当年还本付息合计

江馨裕泽园项目

2020

1700

0

1700

58.31

58.31

四、项目资金绩效情况

（一）项目决策情况

1、项目决策过程

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目依据《湖南省住房和城乡建设厅等五部门关于下达2017年保障性安居工程建设目标任务的通知》（湘建报〔2017〕23号）立项，已获得市发改委《关于邵阳市北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目可行性研究报告的批复》（市发改投〔2013〕561号）。编制了《邵阳市北塔区棚户区改造示范性集中安置小区——江馨·裕泽园项目可行性研究报告书》，项目债券资金设立了银行“双控”账户，由市财政负责对账户资金使用进行全程监管。

2、项目绩效目标

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目二期土石方工程建设已基本完成，主体工程已完成了招投标，项目暂未开工。

3、项目资金投入

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目编制了项目总体预算，明确了资金筹措的方式、项目预期收益来源、还本付息情况等。有利于对该项目进行成本管理与控制。

（二）项目过程情况

1、资金管理

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目总投资约11.98亿元，分两期实施：二期总投资6亿元，其中：资本金40000万元，资金到位率0%。拟申请专项债券资金20000万元，专项债券资金到位1700万元。该项目资金到位率4.25%，主要用于项目土石方工程，已支出资金1700万元。相关资金的使用严格按照国家财经法和财务管理制度以及有关债券资金管理的规定，并设立了银行“双控”账户，由市财政负责对账户资金使用进行全程监管。无通过审计、财政等部门检查存在资金截留、挪用等违规违纪问题，做到了专款专项。

2、项目实施

北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园项目是2015年全市九个示范性棚改项目之一，项目根据《中华人民共和国城乡规划法》第四十条和《湖南省实施<中华人民共和国城乡规划法>办法》第二十五条规定，经审核，颁发了《湖南省建设工程规划许可证》（建规〔建〕字第2017-17号），2019年，二期土石方工程建设工程已完工，完成了验收结算。

3、风险控制

公司针对北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目进行了潜在风险评估，建立了社会稳定风险、项目收益与预期存在差异风险等风险应对预案及应对措施。在整个项目实施过程中从未发生过重大风险事件、因债务引起的重大群体性事件等情况。

（三）项目产出情况

 北塔区棚户区改造示范性集中安置小区江馨裕泽园建设项目一期共建成6栋住宅及部分地下室，提供住房1062套，已交付使用694套。二期土石方工程已完工，并完成了验收结算，二期主体工程暂未启动。

（四）项目效益情况

棚户区改造是民生工程，经过棚户区改造后，群众居住条件已得到有效改善，产生了良好的社会效益。

项目收益主要来源于安置房和商铺销售收入，经土地进行开发建设后，大大改善了城市环境、完善基础设施配置、提升土地使用价值、增加了城市就业率。因而，对全区经济发展有一定的带动效应。

 

附件：

1、绩效自评基础数据表

2、绩效评价指标评分表

 

 

邵阳市北塔区棚户区改造城镇建设开发有限公司

2021年11月24日             

来源：北塔区融媒体中心